2014年自治区国有资本经营预算执行情况与2015年自治区国有资本经营预算编制情况

按照《预算法》的有关规定及自治区人民政府《关于试行国有资本经营预算的意见》（新政发[2008]90号）、《新疆维吾尔自治区本级国有资本经营预算管理办法》（新财企[2014]53号）等制度要求，2015年自治区本级国有资本经营预算已编制完毕，现将有关情况说明如下：

一、2014年自治区国有资本经营预算执行情况

（一）自治区国有资本经营预算预计完成情况

1.收入情况。自治区国有资本经营预算预计完成收入1.8亿元，为预算的81.9%，其中：利润收入1.0亿元；股利、股息收入和产权转让、清算收入0.8亿元。

2.支出情况。自治区国有资本经营预算预计完成支出1.5亿元，为预算的72.3%。

3.收支平衡情况。自治区国有资本经营预算收入总计1.8亿元。国有资本经营预算支出1.5亿元，收支相抵，年终结余0.3亿元。

（二）自治区本级国有资本经营预算预计完成情况

1.收入情况。自治区本级国有资本经营预算预计完成收入1.2亿元，为年初预算的113.2%，其中：利润收入0.9亿元，股利、股息收入0.3亿元。

2.支出情况。自治区本级国有资本经营预算预计完成支出0.9亿元，为预算的86.1%。

3.收支平衡情况。自治区本级国有资本经营预算收入1.2亿元。国有资本经营预算支出0.9亿元。收支相抵，年终结余0.3亿元。

二、2015年自治区本级国有资本经营预算编制原则

2015年自治区本级国有资本经营预算本着以下原则编制：

一是以收定支，收支平衡的原则。国有资本经营预算收入严格按照各区级企业的年度净利润进行测算。支出预算的编制体现量入为出、量力而行，做到收支平衡，不列赤字。

二是统筹兼顾，适度集中的原则。统筹兼顾企业自身积累、自身发展与国有经济结构调整及国民经济宏观调控的需要，适度集中国有资本收益，合理确定预算收支规模。

三是相对独立，互相衔接的原则。贯彻落实十八届三中全会及自治区党委、人民政府关于完善国有资本经营预算制度的政策精神，按照《预算法》的有关规定，完整、独立编制国有资本经营预算，并加大与公共财政预算的统筹衔接力度。

三、2015年自治区国有资本经营预算编制情况

（一）自治区国有资本经营预算

1.收入情况。自治区国有资本经营预算建议安排收入3.0亿元，比2014年预计完成数1.8亿元，增长66.7%，其中：利润收入1.7亿元；股利、股息和产权转让收入1.3亿元。

2.支出情况。自治区国有资本经营预算建议安排支出3.0亿元，比2014年预计完成数1.5亿元增加1.5亿元，增长100%，其中：文化体育与传媒支出652万元，城乡社区支出0.2亿元，农林水支出0.6亿元，交通运输支出0.2亿元，资源勘探信息等支出0.6亿元，商业服务业等支出0.7亿元，转移性支出0.7亿元。

3.收支平衡情况。自治区国有资本经营预算收入建议安排3.0亿元，加上年结余0.3亿元，收入总计3.3亿元。国有资本经营预算支出建议安排3.0亿元，收支相抵，年终结余0.3亿元。

（二）自治区本级国有资本经营预算

1.收入情况。自治区本级国有资本经营预算建议安排收入1.4亿元，比2014年预计完成数1.2亿元，增长16.7%，其中：利润收入1.2亿元；股利、股息收入0.2亿元。

2.支出情况。自治区本级国有资本经营预算建议安排支出1.5亿元，比2014年预计完成数0.9亿元增加0.6亿元，增长66.7%，其中：文化体育与传媒支出650万元，农林水支出0.4亿元，交通运输支出0.2亿元，资源勘探信息等支出0.5亿元，商业服务业等支出0.1亿元，转移性支出0.2亿元。

3.收支平衡情况。自治区本级国有资本经营预算收入建议安排1.4亿元，加上年结余0.3亿元，收入总计1.7亿元。国有资本经营预算支出建议安排1.5亿元，收支相抵，年终结余0.2亿元。

四、强化国有资本经营预算管理的主要措施

（一）完善制度体系。按照党的十八届三中全会及自治区党委、人民政府关于完善国有资本经营预算制度的政策要求，为规范预算管理，健全财政制度体系，财政厅在全面总结近几年工作经验并充分借鉴财政部、部分兄弟省份先进做法的基础上，会同国资委研究修订了《自治区本级国有资本经营预算管理办法》和《自治区本级国有资本收益收取办法》，为进一步提升预算管理水平，构建规范的现代预算制度起到了积极作用。

（二）细化收支分类。进一步细化预算编制，将各区级企业应交国有资本收益按其企业所属行业或主营业务，全部编列至“目”级收入科目；将预算安排的支出项目，综合考虑其经济类型、支出方案及预期效益等，分别编列至支出功能科目的“项”级科目，确保全面、细致、规范、清晰地反映预算各项收支情况。

（三）硬化预算约束。按照国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发[2014]45号）精神，着力强化国有资本经营预算执行管理，对于短收部分，通过调减支出实现平衡，对于超收部分，原则上当年不安排新增支出，结转下年使用。

（四）明确功能定位。为推进建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，财政厅进一步明确国有资本经营预算的功能定位，一方面强化收入征收管理，促使国有企业改革发展成果能够反哺社会，更多提供社会公共服务，用于保障和改善民生，另一方面科学合理安排支出，将原由公共财政预算安排用于解决国有企业改革遗留问题的支出，视财力状况，逐步将部分编入国有资本经营预算，加快构建协调统一，定位清晰的政府预算体系。

（五）提高收益收取比例。按照自治区党委、人民政府关于完善国有资本经营预算制度的总体部署，财政厅自2014年编制2015年国有资本经营预算草案起，每年按不低于2个百分点的比例提高国有资本收益收取比例，到2020年达到25%。在编制2015年预算草案过程，已将收益收取比例由现行的10%提高至12%。

（六）加大统筹力度。根据有关工作部署，财政厅自2014年编制2015年国有资本经营预算草案起，每年按不低于15%的比例将预算收入划转公共财政预算，到2020年达到30%，更多用于保障和改善民生。目前提出的2015年预算草案初步方案中，计划将当年收入的15%划转公共财政预算，预计划转2148.24万元。

（七）优化支出结构。为充分发挥国有资本经营预算对优化国有资源配置的积极作用，探索建立与新疆长治久安深度融合的体制机制，财政厅在安排预算支出的过程中，继续支持区级国有企业实施的重点、优势项目及战略型新兴产业、前瞻性产业项目，同时，重点关注有利于带动当地就业、增收和改善民生的项目，并统筹安排用于解决国有企业改革遗留问题的支出。

五、名词解释。

（一）国有资本经营预算。是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

（二）利润收入。即国有独资企业按规定比例应当上缴国家的收益，其测算基数为企业合并财务报表反映的归属于母公司的净利润（扣除实际提取法定公积金）。

（三）股利、股息收入。即国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息收入。

（四）产权转让收入。即转让国有产权、股权（股份）获得的收入。

（五）清算收入。即国有独资企业清算收入（扣除清算费用），国有控股、参股企业国有股权（股份）分享的公司清算收入（扣除清算费用）。