关于丽江市2025年市本级地方财政决算(草案)的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将经省财政厅审核批复的丽江市2025年市本级地方财政决算(草案)报告如下,请予审议。

一、2025年地方财政决算主要情况

2025年是“十四五”规划收官之年,是“十五五”谋篇布局之年。一年以来,在市委、市政府的领导下,在市人大和市政协的监督指导下,全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,深化落实习近平总书记考察云南调研丽江重要讲话重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,严格执行丽江市第五届人民代表大会第五次会议审查批准的预算,加力实施更加积极的财政政策,全力保障市委、市政府各项工作部署落地见效,持续增进民生福祉,着力防范化解重大风险,深化改革赋能,全面提升财政质效水平,全市预算执行总体平稳、稳中有进。根据预算法有关规定,重点报告以下情况:

(一)一般公共预算收支决算情况

市本级一般公共预算收入完成237,059万元,完成预算数的83.5%。加上上级补助收入1,186,480万元,上年结余收入15,483万元,调入资金11,820万元,地方政府一般债务收入237,922万元,县(区)上解收入33,905万元,收入总计1,722,669万元。市本级一般公共预算支出完成499,910万元,完成预算数的87.3%,完成调整预算数的87.1%。加上上解省级支出34,809万元,补助下级支出947,629万元,地方政府一般债务还本支出126,856万元,地方政府一般债务转贷支出102,272万元,支出总计1,711,476万元。收支相抵,结转下年支出11,193万元。

其他需说明报告事项:2025年市本级年初预算安排并使用预备费5,800万元,主要用于债务化解等其他难以预见的支出。2025年年末市本级预算稳定调节基金和预算周转金余额均为零。调入资金11,820万元构成情况:政府性基金预算调入3,631万元、国有资本经营预算调入2,689万元、其他调入5,500万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

市本级政府性基金预算收入完成40,428万元,完成预算数的57.4%,完成调整预算数的79.6%。加上上年结余收入7,434万元,上级补助收入40,064万元,地方政府专项债务收入487,330万元,县(区)上解收入1,635万元,收入总计576,891万元。市本级政府性基金预算支出完成36,524万元,完成预算数的89%,完成调整预算数的76.2%。加上调出资金3,631万元,补助下级支出41,467万元,地方政府专项债务还本支出80,421万元,地方政府专项债务转贷支出405,588万元,上解支出1,494万元,支出总计569,125万元。收支相抵,基金结余7,766万元。

(三)国有资本经营预算收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入完成3,042万元,完成预算数的152.1%。加上上级补助收入47万元,收入总计3,089万元。市本级国有资本经营预算支出326万元,完成预算数的79.1%。加上调出资金2,689万元,补助下级支出74万元,支出总计3,089万元,收支平衡。

(四)社会保险基金预算收支决算情况

市本级社会保险基金收入完成303,434万元,完成预算数的103.3%,完成调整预算数的102.8%。市本级社会保险基金支出完成245,223万元,完成预算数的96.9%,完成调整预算数的96.6%。当年收支结余58,211万元,年终滚存结余605,985万元。

(五)地方政府债务情况

2025年,市本级新增地方政府债务27,931万元,其中:新增一般债务21,000万元,新增专项债务6,931万元。市本级偿还地方政府债务本金207,276.69万元,其中安排预算资金偿还17,815.69万元,发行再融资债券偿还189,461万元(再融资一般债券114,650万元,再融资专项债券74,811万元)。市本级支付地方债务利息41,179.32万元,其中支付一般债券利息19,594.9万元,支付专项债券利息21,584.42万元。截至2025年底,市本级政府债务余额1,310,553万元(一般债务余额648,721万元、专项债务余额661,832万元),市本级政府债务限额1,330,316万元,市本级政府债务余额低于核定限额19,763万元。

二、着力落实积极财政政策,扎实推进高质量发展

2025年,市政府财政部门按照市委、市政府安排部署,坚持稳中求进、以进促稳,实施更加积极的财政政策,持续用力、更加给力,着力巩固和增强全市经济回升向好态势,为完成全市“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供了有力保障。

(一)统筹优化财政资源,赋能发展厚植动能

项目投资支持有力。持续落实增值税留抵退税政策,全年完成增值税留抵退税19,429万元。2025年,全市共争取到位上级一般公共预算转移支付资金118.63亿元,其中争取到位财力性补助较上年增长10.5%,有力支撑市委、市政府各项工作部署落地。新增举借地方债券资金29.43亿元,有力支持重点项目建设、缓释政府债务风险、解决拖欠企业账款问题、助力企业纾困。争取到位中央、省预算内投资23,424万元、超长期特别国债“两重”资金6,620万元、安排下达市级项目前期工作经费3,147万元、项目投资以奖代补资金1,200万元,强化支持重大项目建设,以政府投资有效带动社会投资,更好实现补短板、增后劲。提振消费多措并举。争取超长期特别国债“两新”资金4,580万元,支持大规模设备更新,积极争取消费品以旧换新补贴资金13,302万元,带动社会消费89,358万元,市、县(区)财政安排资金落实购房补贴1,425户377万元,确保一揽子促消费政策落地,充分释放消费潜力。民营经济发展支撑持续巩固。加强财政金融协同联动,助力市场主体持续健康发展,设立4,000万元中小微企业贷款风险补偿资金解决融资难题,2025年提供123笔风险补偿贷款21,191万元,累计提供264笔风险补偿贷款49,821万元,信贷撬动比达12.46倍;设立12,193万元信贷引导资金解决续贷难题,2025年免费提供临时周转“调头”资金10.88亿元;发挥政府性融资担保机构增信分险赋能作用,2025年新增担保金额10.1亿元,为乡村振兴和产业发展提供更多“金融活水”。

(二)聚力支持“三个定位”,强化保障夯实根基

世界文化旅游名城建设深入推进。支持“做优”玉龙雪山、丽江古城景区,安排景区基础设施建设、运行维护等支出44,592万元,加快推进丽江古城—玉龙雪山世界级旅游景区创建。支持“提质”泸沽湖景区,稳妥推进泸沽湖景区体制机制改革创新,安排泸沽湖经营体制改革、5A级景区创建专项经费49,128万元,做大做强泸沽湖景区产业,全力助推5A景区创建。优化调整专项债券10,000万元、安排补助机场运营补贴5,592万元、航线补贴5,180万元,推进机场三期改扩建,加密航线覆盖,提升旅游航空保障能力,全年来丽游客持续增长。持续引导金融支持,发挥全市信贷引导资金、风险补偿资金作用,向文旅企业提供临时周转资金15,571万元、风险补偿贷款4,679万元。乡村振兴示范区建设步伐稳健。2025年是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接过渡期的最后一年,持续保持财政衔接资金投入总体稳定,全年共投入财政衔接资金74,247万元,持续开展国家乡村振兴重点帮扶县涉农资金统筹整合,统筹整合使用财政涉农资金32,386万元。强化对接,管好用好上海援滇专项资金13,603万元,在特色产业提升、产业集群打造、劳务品牌培育等方面持续发力。持续开展“一卡通”专项整治,确保146,558万元惠民惠农资金及时足额直达群众口袋。落实土地出让收入支农政策,全市土地出让收入用于乡村振兴支出达到5,274万元、占全市土地出让收入的12.35%、高于考核要求2.35个百分点。强化高标准农田建设资金监管,实行专账监管、专账调拨、专账清算,真正把资金用到耕地上,全年下达支持高标准农田建设资金18,947万元。鼓励金融机构围绕特色农业和林下经济等开发绿色信贷产品,推动更多金融资源向“三农”领域倾斜,全市涉农贷款余额385.74亿元、较上年增长9.3%。长江上游重要生态安全屏障建设底色更足。深入践行“绿水青山就是金山银山”理念,全力保障“绿美丽江”建设,2025年全市共下达重点生态功能区转移支付资金48,113万元、较上年增长13%,下达泸沽湖、程海高原湖泊保护治理资金20,200万元,下达林业草原发展保护资金66,225万元,加强山水林田湖草沙一体化保护和系统治理。支持推进实施金沙江干热河谷(滇西)生态保护与修复项目、丽江市滇西北水源涵养与生物多样性保护等重点项目建设,严格落实中央环保督察整改要求,深入实施污染防治攻坚战,2025年全市节能环保支出109,450万元、较上年增长20.8%。

(三)聚焦民生办好实事,用心增进群众福祉

始终将民生支出摆在财政优先保障地位,2025年全市民生支出129.94亿元,占一般公共预算支出比重达73.7%。落实就业优先政策。用好全市一般公共预算就业补助支出16,053万元,支持做好重点人群就业、职业技能培训,培育“一县一品”劳务品牌,推广“幸福里”就业服务,延续实施阶段性降低失业保险费率政策,全年累计降费6,330万元。办好人民满意教育。统筹资金补齐教育发展短板,全面落实教育支出只增不减要求,全市教育支出272,444万元、同比增长6.6%,支持学前教育普及普惠,义务教育均衡发展、高中教育提质发展,全市普通教育、职业教育、特殊教育支出分别较上年增长4.5%、39.8%、66.2%。强化健康丽江建设。强化卫生健康事业保障,全市卫生健康支出214,985万元,同比增长9.2%,安排新增专项债券资金1,900万元,统筹落实卫生健康事业高质量发展三年行动计划,下达城乡医疗救助补助资金8,047万元,落实落细城乡困难群众医疗救助政策,充分发挥医疗救助托底保障作用。筑牢社会保障根基。全市社会保障和就业支出292,685万元、增长2,349万元,全年共统筹下达困难群众救助资金42,436万元,困难群众基本生活得到有效保障。落实新出台《云南省育儿补贴制度实施方案》,对3周岁以下婴幼儿按每孩每年3,600元予以补贴,下达补贴资金超1亿元,支持构建生育友好型社会。保障改善人居环境。新增专项债券资金7,800万元,支持宁蒗保障性租赁住房项目和永胜县老旧小区改造,下达超长期特别国债资金6,620万元,实施古城区城区雨水管网提升改造项目,安排800万元持续推进中济海运动公园等项目建设,城市人居环境不断改善。筹措3,000万元对农村人居环境整治成效突出的县(区)进行奖补,全面推进和美乡村建设。

(四)筑牢屏障化解风险,扎紧织密安全底线

基层“三保”底线保障有支撑。印发《关于落实〈加强基层“三保”工作十条措施〉的通知》,进一步压实县级“三保”主体责任及行业主管部门职能职责,加大上级财政转移支付对困难地区的倾斜力度,增强基层“三保”保障能力,强化库款资金调度管理,全年“三保”支出完成94.14亿元,“三保”责任得到较好落实,全市未发生基层“三保”风险事件。政府债务风险管控攻坚有成效。严格履行法定债务还本付息责任,共按时偿还2025年政府债券到期本息61.71亿元,截至2025年末,国有企业债务“延展缓”平稳有序开展,平台企业数量持续压降,全市债务风险保持在可控水平,坚决守住了不“爆雷”的风险底线。

(五)稳步推进改革创新,治理质效持续向好

持续推进“五个财政”建设。全面落实全省财政改革发展重点任务,坚持将落实“生财有道、聚财有方、用财有效、管财有规”要求融入预算管理全过程,深入推进“五个财政”建设,持续深化财税体制改革,全方位提升财政治理能力。持续深化财税体制改革。深化零基预算改革,印发落实《云南省深化零基预算改革方案》的通知,按照“先定事,后定钱”原则,全面清理规范现有支出事项和政策,逐步改善支出固化格局,实现财政资源的动态优化。顺利完成水资源费改税工作,全年水资源税收入完成25,256万元,持续推进国库集中支付改革,市本级预算单位全部纳入市国库支付中心统一核算,实现数据信息的集中管理。持续推动预算绩效管理。事前对693个项目开展绩效评估、对2,844个项目开展绩效目标审核,事中开展全覆盖运行监控并对293个项目开展重点绩效运行监控,事后对63个项目、24个部门整体开展财政重点绩效评价,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、决算、监督全过程,持续推动支出政策调整、优化、完善。持续开展过紧日子专项整治。《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理十七条措施》,全力压减各项支出,盘活存量资金,统筹财政资金用于化债,2025年压减各项支出3.92亿元用于化债,完成任务数2.32亿元的168.97%。持续加大财会监督力度。深入开展财经纪律专项整治,以开展财政资金监管“清源行动”、群众身边不正之风和腐败问题集中整治为抓手,依托财政预算管理一体化系统对全市1,022家预算单位开展预算项目全周期管理、全方位资金动态监督、预算绩效管理常态化监督,自2020年国库集中支付改革以来,共退回不规范报账业务508笔,涉及资金2.74亿元,违规违纪发生率大幅下降。

过去一年,市政府财政部门认真贯彻落实预算法等规定,自觉接受市人大及其常委会审查监督,落实市人大财经委、市人大常委会预算工委有关审查和分析意见,扎实办理人大代表建议,坚持在监督中进一步加强和改进财政工作,努力让人民群众更加满意。

2025年全市财政运行总体平稳,财政改革发展各项工作取得新进展、新成果,为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。在肯定成绩的同时,我们也要清醒地认识到,预算执行和财政管理中仍存在一些突出困难和问题:财源结构较为单一,财政收入增长基础不稳、韧性不足;“三保”、债务还本付息等刚性支出压力持续加大,财政收支矛盾愈发凸显,基层财政紧平衡压力未见明显缓解;预算编制的科学性、精准性有待提升;零基预算改革还需向纵深推进,财政资源统筹能力和支出绩效管理水平尚需加强等。我们将高度关注这些问题,同时广泛听取人大代表、政协委员意见建议,采取积极措施予以解决。

下一步,我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,深化落实习近平总书记考察云南调研丽江重要讲话重要指示精神,全面落实党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署,认真贯彻落实市委、市政府工作部署,严格执行市人大批准的预算,用好用足更加积极的财政政策,以打造“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”为主线,全力服务保障世界文化旅游名城、绿色能源与绿色制造融合发展区、长江上游重要生态安全屏障、大香格里拉开放发展新高地建设,实现“十五五”良好开局。

一是建设健康财政。持续强化财政收入征管,不断提升财政收入质量,优化收入结构,夯实财政收入基本盘。深化盘活存量资产资源,提高闲置资源资产利用效益。主动对接上级政策导向,精准抢抓政策机遇,积极争取中央、省预算内资金、超长期国债、专项债券等上级资金支持。科学统筹收支盘子,持续强化财政收支平衡能力,推动财政运行更加稳健、更加健康、更可持续。

二是建设安全财政。统筹好发展和安全,为经济行稳致远提供支撑。积极防范债务风险。健全政府债务风险常态化防控机制,稳妥有序推进存量债务化解,牢牢守住不发生区域性、系统性财政风险底线。兜牢兜实基层“三保”底线。严格落实市级帮扶(兜底)责任和县级主体责任,坚持“三保”支出在预算编制、执行中的优先顺序,强化运行监测,强化库款保障和分析调度,持续提升基层“三保”保障能力。持续强化财经纪律刚性约束。规范财政收支管理、资金使用管理和单位财务管理,常态化开展财经秩序整治,全面规范财政运行管理,筑牢财政安全运行屏障。

三是建设发展财政。立足全市资源禀赋和产业基础,优化财政资源配置导向,精准赋能重点产业发展。巩固水电、烟草等传统优势产业支撑作用,大力培育新能源、绿色工业、高原特色农业等新兴产业,持续打造稳定可持续的收入新增长点。紧扣市委、市政府重大发展定位和战略部署,全力保障重大战略、重点项目落地实施,以财政精准投入撬动全市经济提质增效。

四是建设民生财政。坚持尽力而为、量力而行推动更多资金资源投资于人、服务民生,保持民生领域投入力度,重点强化教育、就业创业、社会保障、医疗卫生等重点民生领域经费保障,持续健全基本公共服务体系,稳步推进基本公共服务均等化,提升民生资金的精准性,切实兜牢社会保障网。

五是建设质效财政。持续深化财税体制改革,纵深推进零基预算改革,优化财政资源统筹配置方式。全面强化全过程预算绩效管理,强化绩效管理,健全绩效评价与预算安排刚性挂钩机制。规范预算编制、预算执行、资金监管全流程管理,持续提升财政资源配置效率和资金使用效益,全力服务全市经济社会高质量发展大局。

以上报告,请予审议。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将经省财政厅审核批复的丽江市2025年市本级地方财政决算(草案)报告如下,请予审议。

一、2025年地方财政决算主要情况

2025年是“十四五”规划收官之年,是“十五五”谋篇布局之年。一年以来,在市委、市政府的领导下,在市人大和市政协的监督指导下,全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,深化落实习近平总书记考察云南调研丽江重要讲话重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,严格执行丽江市第五届人民代表大会第五次会议审查批准的预算,加力实施更加积极的财政政策,全力保障市委、市政府各项工作部署落地见效,持续增进民生福祉,着力防范化解重大风险,深化改革赋能,全面提升财政质效水平,全市预算执行总体平稳、稳中有进。根据预算法有关规定,重点报告以下情况:

(一)一般公共预算收支决算情况

市本级一般公共预算收入完成237,059万元,完成预算数的83.5%。加上上级补助收入1,186,480万元,上年结余收入15,483万元,调入资金11,820万元,地方政府一般债务收入237,922万元,县(区)上解收入33,905万元,收入总计1,722,669万元。市本级一般公共预算支出完成499,910万元,完成预算数的87.3%,完成调整预算数的87.1%。加上上解省级支出34,809万元,补助下级支出947,629万元,地方政府一般债务还本支出126,856万元,地方政府一般债务转贷支出102,272万元,支出总计1,711,476万元。收支相抵,结转下年支出11,193万元。

其他需说明报告事项:2025年市本级年初预算安排并使用预备费5,800万元,主要用于债务化解等其他难以预见的支出。2025年年末市本级预算稳定调节基金和预算周转金余额均为零。调入资金11,820万元构成情况:政府性基金预算调入3,631万元、国有资本经营预算调入2,689万元、其他调入5,500万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

市本级政府性基金预算收入完成40,428万元,完成预算数的57.4%,完成调整预算数的79.6%。加上上年结余收入7,434万元,上级补助收入40,064万元,地方政府专项债务收入487,330万元,县(区)上解收入1,635万元,收入总计576,891万元。市本级政府性基金预算支出完成36,524万元,完成预算数的89%,完成调整预算数的76.2%。加上调出资金3,631万元,补助下级支出41,467万元,地方政府专项债务还本支出80,421万元,地方政府专项债务转贷支出405,588万元,上解支出1,494万元,支出总计569,125万元。收支相抵,基金结余7,766万元。

(三)国有资本经营预算收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入完成3,042万元,完成预算数的152.1%。加上上级补助收入47万元,收入总计3,089万元。市本级国有资本经营预算支出326万元,完成预算数的79.1%。加上调出资金2,689万元,补助下级支出74万元,支出总计3,089万元,收支平衡。

(四)社会保险基金预算收支决算情况

市本级社会保险基金收入完成303,434万元,完成预算数的103.3%,完成调整预算数的102.8%。市本级社会保险基金支出完成245,223万元,完成预算数的96.9%,完成调整预算数的96.6%。当年收支结余58,211万元,年终滚存结余605,985万元。

(五)地方政府债务情况

2025年,市本级新增地方政府债务27,931万元,其中:新增一般债务21,000万元,新增专项债务6,931万元。市本级偿还地方政府债务本金207,276.69万元,其中安排预算资金偿还17,815.69万元,发行再融资债券偿还189,461万元(再融资一般债券114,650万元,再融资专项债券74,811万元)。市本级支付地方债务利息41,179.32万元,其中支付一般债券利息19,594.9万元,支付专项债券利息21,584.42万元。截至2025年底,市本级政府债务余额1,310,553万元(一般债务余额648,721万元、专项债务余额661,832万元),市本级政府债务限额1,330,316万元,市本级政府债务余额低于核定限额19,763万元。

二、着力落实积极财政政策,扎实推进高质量发展

2025年,市政府财政部门按照市委、市政府安排部署,坚持稳中求进、以进促稳,实施更加积极的财政政策,持续用力、更加给力,着力巩固和增强全市经济回升向好态势,为完成全市“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供了有力保障。

(一)统筹优化财政资源,赋能发展厚植动能

项目投资支持有力。持续落实增值税留抵退税政策,全年完成增值税留抵退税19,429万元。2025年,全市共争取到位上级一般公共预算转移支付资金118.63亿元,其中争取到位财力性补助较上年增长10.5%,有力支撑市委、市政府各项工作部署落地。新增举借地方债券资金29.43亿元,有力支持重点项目建设、缓释政府债务风险、解决拖欠企业账款问题、助力企业纾困。争取到位中央、省预算内投资23,424万元、超长期特别国债“两重”资金6,620万元、安排下达市级项目前期工作经费3,147万元、项目投资以奖代补资金1,200万元,强化支持重大项目建设,以政府投资有效带动社会投资,更好实现补短板、增后劲。提振消费多措并举。争取超长期特别国债“两新”资金4,580万元,支持大规模设备更新,积极争取消费品以旧换新补贴资金13,302万元,带动社会消费89,358万元,市、县(区)财政安排资金落实购房补贴1,425户377万元,确保一揽子促消费政策落地,充分释放消费潜力。民营经济发展支撑持续巩固。加强财政金融协同联动,助力市场主体持续健康发展,设立4,000万元中小微企业贷款风险补偿资金解决融资难题,2025年提供123笔风险补偿贷款21,191万元,累计提供264笔风险补偿贷款49,821万元,信贷撬动比达12.46倍;设立12,193万元信贷引导资金解决续贷难题,2025年免费提供临时周转“调头”资金10.88亿元;发挥政府性融资担保机构增信分险赋能作用,2025年新增担保金额10.1亿元,为乡村振兴和产业发展提供更多“金融活水”。

(二)聚力支持“三个定位”,强化保障夯实根基

世界文化旅游名城建设深入推进。支持“做优”玉龙雪山、丽江古城景区,安排景区基础设施建设、运行维护等支出44,592万元,加快推进丽江古城—玉龙雪山世界级旅游景区创建。支持“提质”泸沽湖景区,稳妥推进泸沽湖景区体制机制改革创新,安排泸沽湖经营体制改革、5A级景区创建专项经费49,128万元,做大做强泸沽湖景区产业,全力助推5A景区创建。优化调整专项债券10,000万元、安排补助机场运营补贴5,592万元、航线补贴5,180万元,推进机场三期改扩建,加密航线覆盖,提升旅游航空保障能力,全年来丽游客持续增长。持续引导金融支持,发挥全市信贷引导资金、风险补偿资金作用,向文旅企业提供临时周转资金15,571万元、风险补偿贷款4,679万元。乡村振兴示范区建设步伐稳健。2025年是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接过渡期的最后一年,持续保持财政衔接资金投入总体稳定,全年共投入财政衔接资金74,247万元,持续开展国家乡村振兴重点帮扶县涉农资金统筹整合,统筹整合使用财政涉农资金32,386万元。强化对接,管好用好上海援滇专项资金13,603万元,在特色产业提升、产业集群打造、劳务品牌培育等方面持续发力。持续开展“一卡通”专项整治,确保146,558万元惠民惠农资金及时足额直达群众口袋。落实土地出让收入支农政策,全市土地出让收入用于乡村振兴支出达到5,274万元、占全市土地出让收入的12.35%、高于考核要求2.35个百分点。强化高标准农田建设资金监管,实行专账监管、专账调拨、专账清算,真正把资金用到耕地上,全年下达支持高标准农田建设资金18,947万元。鼓励金融机构围绕特色农业和林下经济等开发绿色信贷产品,推动更多金融资源向“三农”领域倾斜,全市涉农贷款余额385.74亿元、较上年增长9.3%。长江上游重要生态安全屏障建设底色更足。深入践行“绿水青山就是金山银山”理念,全力保障“绿美丽江”建设,2025年全市共下达重点生态功能区转移支付资金48,113万元、较上年增长13%,下达泸沽湖、程海高原湖泊保护治理资金20,200万元,下达林业草原发展保护资金66,225万元,加强山水林田湖草沙一体化保护和系统治理。支持推进实施金沙江干热河谷(滇西)生态保护与修复项目、丽江市滇西北水源涵养与生物多样性保护等重点项目建设,严格落实中央环保督察整改要求,深入实施污染防治攻坚战,2025年全市节能环保支出109,450万元、较上年增长20.8%。

(三)聚焦民生办好实事,用心增进群众福祉

始终将民生支出摆在财政优先保障地位,2025年全市民生支出129.94亿元,占一般公共预算支出比重达73.7%。落实就业优先政策。用好全市一般公共预算就业补助支出16,053万元,支持做好重点人群就业、职业技能培训,培育“一县一品”劳务品牌,推广“幸福里”就业服务,延续实施阶段性降低失业保险费率政策,全年累计降费6,330万元。办好人民满意教育。统筹资金补齐教育发展短板,全面落实教育支出只增不减要求,全市教育支出272,444万元、同比增长6.6%,支持学前教育普及普惠,义务教育均衡发展、高中教育提质发展,全市普通教育、职业教育、特殊教育支出分别较上年增长4.5%、39.8%、66.2%。强化健康丽江建设。强化卫生健康事业保障,全市卫生健康支出214,985万元,同比增长9.2%,安排新增专项债券资金1,900万元,统筹落实卫生健康事业高质量发展三年行动计划,下达城乡医疗救助补助资金8,047万元,落实落细城乡困难群众医疗救助政策,充分发挥医疗救助托底保障作用。筑牢社会保障根基。全市社会保障和就业支出292,685万元、增长2,349万元,全年共统筹下达困难群众救助资金42,436万元,困难群众基本生活得到有效保障。落实新出台《云南省育儿补贴制度实施方案》,对3周岁以下婴幼儿按每孩每年3,600元予以补贴,下达补贴资金超1亿元,支持构建生育友好型社会。保障改善人居环境。新增专项债券资金7,800万元,支持宁蒗保障性租赁住房项目和永胜县老旧小区改造,下达超长期特别国债资金6,620万元,实施古城区城区雨水管网提升改造项目,安排800万元持续推进中济海运动公园等项目建设,城市人居环境不断改善。筹措3,000万元对农村人居环境整治成效突出的县(区)进行奖补,全面推进和美乡村建设。

(四)筑牢屏障化解风险,扎紧织密安全底线

基层“三保”底线保障有支撑。印发《关于落实〈加强基层“三保”工作十条措施〉的通知》,进一步压实县级“三保”主体责任及行业主管部门职能职责,加大上级财政转移支付对困难地区的倾斜力度,增强基层“三保”保障能力,强化库款资金调度管理,全年“三保”支出完成94.14亿元,“三保”责任得到较好落实,全市未发生基层“三保”风险事件。政府债务风险管控攻坚有成效。严格履行法定债务还本付息责任,共按时偿还2025年政府债券到期本息61.71亿元,截至2025年末,国有企业债务“延展缓”平稳有序开展,平台企业数量持续压降,全市债务风险保持在可控水平,坚决守住了不“爆雷”的风险底线。

(五)稳步推进改革创新,治理质效持续向好

持续推进“五个财政”建设。全面落实全省财政改革发展重点任务,坚持将落实“生财有道、聚财有方、用财有效、管财有规”要求融入预算管理全过程,深入推进“五个财政”建设,持续深化财税体制改革,全方位提升财政治理能力。持续深化财税体制改革。深化零基预算改革,印发落实《云南省深化零基预算改革方案》的通知,按照“先定事,后定钱”原则,全面清理规范现有支出事项和政策,逐步改善支出固化格局,实现财政资源的动态优化。顺利完成水资源费改税工作,全年水资源税收入完成25,256万元,持续推进国库集中支付改革,市本级预算单位全部纳入市国库支付中心统一核算,实现数据信息的集中管理。持续推动预算绩效管理。事前对693个项目开展绩效评估、对2,844个项目开展绩效目标审核,事中开展全覆盖运行监控并对293个项目开展重点绩效运行监控,事后对63个项目、24个部门整体开展财政重点绩效评价,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、决算、监督全过程,持续推动支出政策调整、优化、完善。持续开展过紧日子专项整治。《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理十七条措施》,全力压减各项支出,盘活存量资金,统筹财政资金用于化债,2025年压减各项支出3.92亿元用于化债,完成任务数2.32亿元的168.97%。持续加大财会监督力度。深入开展财经纪律专项整治,以开展财政资金监管“清源行动”、群众身边不正之风和腐败问题集中整治为抓手,依托财政预算管理一体化系统对全市1,022家预算单位开展预算项目全周期管理、全方位资金动态监督、预算绩效管理常态化监督,自2020年国库集中支付改革以来,共退回不规范报账业务508笔,涉及资金2.74亿元,违规违纪发生率大幅下降。

过去一年,市政府财政部门认真贯彻落实预算法等规定,自觉接受市人大及其常委会审查监督,落实市人大财经委、市人大常委会预算工委有关审查和分析意见,扎实办理人大代表建议,坚持在监督中进一步加强和改进财政工作,努力让人民群众更加满意。

2025年全市财政运行总体平稳,财政改革发展各项工作取得新进展、新成果,为全市经济社会高质量发展提供有力支撑。在肯定成绩的同时,我们也要清醒地认识到,预算执行和财政管理中仍存在一些突出困难和问题:财源结构较为单一,财政收入增长基础不稳、韧性不足;“三保”、债务还本付息等刚性支出压力持续加大,财政收支矛盾愈发凸显,基层财政紧平衡压力未见明显缓解;预算编制的科学性、精准性有待提升;零基预算改革还需向纵深推进,财政资源统筹能力和支出绩效管理水平尚需加强等。我们将高度关注这些问题,同时广泛听取人大代表、政协委员意见建议,采取积极措施予以解决。

下一步,我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,深化落实习近平总书记考察云南调研丽江重要讲话重要指示精神,全面落实党中央、国务院和省委、省政府重大决策部署,认真贯彻落实市委、市政府工作部署,严格执行市人大批准的预算,用好用足更加积极的财政政策,以打造“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”为主线,全力服务保障世界文化旅游名城、绿色能源与绿色制造融合发展区、长江上游重要生态安全屏障、大香格里拉开放发展新高地建设,实现“十五五”良好开局。

一是建设健康财政。持续强化财政收入征管,不断提升财政收入质量,优化收入结构,夯实财政收入基本盘。深化盘活存量资产资源,提高闲置资源资产利用效益。主动对接上级政策导向,精准抢抓政策机遇,积极争取中央、省预算内资金、超长期国债、专项债券等上级资金支持。科学统筹收支盘子,持续强化财政收支平衡能力,推动财政运行更加稳健、更加健康、更可持续。

二是建设安全财政。统筹好发展和安全,为经济行稳致远提供支撑。积极防范债务风险。健全政府债务风险常态化防控机制,稳妥有序推进存量债务化解,牢牢守住不发生区域性、系统性财政风险底线。兜牢兜实基层“三保”底线。严格落实市级帮扶(兜底)责任和县级主体责任,坚持“三保”支出在预算编制、执行中的优先顺序,强化运行监测,强化库款保障和分析调度,持续提升基层“三保”保障能力。持续强化财经纪律刚性约束。规范财政收支管理、资金使用管理和单位财务管理,常态化开展财经秩序整治,全面规范财政运行管理,筑牢财政安全运行屏障。

三是建设发展财政。立足全市资源禀赋和产业基础,优化财政资源配置导向,精准赋能重点产业发展。巩固水电、烟草等传统优势产业支撑作用,大力培育新能源、绿色工业、高原特色农业等新兴产业,持续打造稳定可持续的收入新增长点。紧扣市委、市政府重大发展定位和战略部署,全力保障重大战略、重点项目落地实施,以财政精准投入撬动全市经济提质增效。

四是建设民生财政。坚持尽力而为、量力而行推动更多资金资源投资于人、服务民生,保持民生领域投入力度,重点强化教育、就业创业、社会保障、医疗卫生等重点民生领域经费保障,持续健全基本公共服务体系,稳步推进基本公共服务均等化,提升民生资金的精准性,切实兜牢社会保障网。

五是建设质效财政。持续深化财税体制改革,纵深推进零基预算改革,优化财政资源统筹配置方式。全面强化全过程预算绩效管理,强化绩效管理,健全绩效评价与预算安排刚性挂钩机制。规范预算编制、预算执行、资金监管全流程管理,持续提升财政资源配置效率和资金使用效益,全力服务全市经济社会高质量发展大局。

以上报告,请予审议。